中国工商银行法人客户专属60天增利人民币理财产品说明书

　　一、产品结构

　　二、投资对象
　　本产品主要投资于以下符合监管要求的各类资产：一是债券、存款等高流动性资产，包括但不限于各类债券、存款、货币市场基金、债券基金、质押式回购等货币市场交易工具；二是债权类资产，包括但不限于债权类信托计划、北京金融资产交易所委托债权等；三是权益类资产，包括但不限于结构化证券投资优先级信托、其他股权类信托计划、股票型证券投资基金等；四是其他资产或者资产组合，包括但不限于证券公司集合资产管理计划或定向资产管理计划、基金管理公司特定客户资产管理计划、保险资产管理公司投资计划等。
　　本产品投资的资产种类和比例如下，可在[-10%,+10%]的区间内浮动。

　　本产品所投资的资产或资产组合均严格经过工商银行审批流程审批和筛选，在投资时达到可投资标准。资产或资产组合所涉及融资人比照工商银行评级标准均在A-级（含）以上；除本说明书特别约定外，拟投资的各类债券信用评级均在AA级（含）以上、短期融资券信用评级达到A-1

　　三、投资团队
　　本产品的投资管理人为工商银行，工商银行拥有专业化的投资管理团队和丰富的投资经验，拥有银行间市场的交易资格。
　　本产品所投资的信托计划受托人均经过工商银行相关制度流程选任，符合工商银行准入标准。

　　四、开放日产品购买、赎回方式
　　开放日内客户可办理购买；开放期客户持有份额60天以上，可进行赎回；如客户多次购买产品，其中持有60天以上的份额，可进行赎回，持有60天以内的份额，不可赎回。
　　客户可通过银行营业网点或网上银行发起购买和赎回，下一工作日确认，下一工作日资金清算。
　　发生巨额赎回时，赎回款项的支付办法参见巨额赎回条款。

　　五、巨额赎回
　　单个开放日中，本产品的产品份额净赎回申请（赎回申请总份额扣除申购总份额后的余额,下同）之和超过上一日产品总份额的10%，为巨额赎回。出现巨额赎回时，工商银行可不接受超出部分的赎回申请，但客户可于下一开放日重新进行赎回申请。
　　理财产品连续两个开放日（含）以上发生巨额赎回，工商银行有权暂停接受客户的购买和赎回申请。客户根据工商银行披露的开放日可重新进行购买和赎回。
　　在发生巨额赎回工商银行暂停接受客户申购、赎回申请时，工商银行最迟于次一工作日通过相关营业网点及网站（www.icbc.com.cn）进行披露。

　　六、理财收益分析
　　（一）理财收益计算方式及支付
　　该产品在扣除工商银行理财销售费、托管费等费用，并实现客户预期最高收益后仍有剩余收益时，剩余收益部分作为产品浮动管理费。
　　银行根据客户当日理财产品账户余额及适用收益率按日计算收益，当客户赎回时，采取“先进先出”原则，即优先赎回最早的申购份额，并按照其赎回份额的实际存续天数确定对应的收益率计算和支付客户收益。
　　情景一：
　　以某客户于2012年10月11日购买（10月12日扣款）10万元，60天到期后全部赎回（2012年12月10日）为例，扣除托管费和销售手续费后理财产品的年化收益率为3.80%，则客户到期赎回本金及收益为：100,000+100,000×3.80%×60/365=100,624.66元
　　情景二：
　　若某客户于2012年10月11日购买（10月12日扣款）10万元，70天后全部赎回（2012年12月20日），第41日（2012年11月21日）遇收益率调整为4.00%，则客户收益为：100,000×3.80%×40/365+100,000×4.00%×30/365=745.21元
　　情景三：
　　若某客户于2012年10月11日购买（10月12日扣款）10万元，2012年10月19日再次购买（10月22日扣款）10万元，于70天后（2012年12月20日）赎回15万元，扣除托管费和销售手续费后理财产品的年化收益率为3.80%，则按“先进先出”的赎回原则，赎回份额中10万份存续天数为70天，另外5万份存续天数为60天，客户收益为：100,000×3.80%×70/365+50,000×3.80%×60/365=1,041.10（元）
　　（二）最不利情况分析
　　鉴于产品的合理设计、投资团队的尽职管理和有效运作，工商银行此类产品以往业绩表现良好，全部如期实现了预期最高年化收益率，获得了满意的投资回报。但历史数据代表过去，仅供客户决策参考，最终收益要以到期实际实现收益为准。
　　本产品为非本金保证浮动型理财产品，由于市场波动导致投资品贬值或者投资品发生信用风险导致相应损失，使产品到期时投资品出售收入有可能不足以支付客户预期收益，甚至不足以支付理财产品本金，届时理财资金将按照产品实际净值向客户进行分配。但在此种情形下，理财产品保留向发生信用风险的投资品发行主体进行追偿的法定权利，若这些权利在未来得以实现，在扣除相关费用后，将继续向客户进行清偿。

　　七、风险揭示
　　本产品类型是“非保本浮动收益理财计划”，根据法律法规及监管规章的有关规定，特向您提示如下：与银行存款比较，本理财计划是高风险投资产品，您的本金可能会因市场变动而蒙受重大损失，您应充分认识投资风险，谨慎投资。客户投资本期理财产品可能面临以下风险：
　　（一）政策风险：本期理财产品是针对当前相关法律、法规和规定设计而成，如遇到国家宏观政策和市场相关法律法规发生变化，可能影响到本期理财产品的发行、投资和兑付等工作正常进行，若出现上述情况，可能会导致客户本金和收益减少甚至损失的政策风险。
　　（二）信用风险：由于本产品投资组合包括银行间债券市场发行的各类债券、货币市场基金、债券基金、回购、其他货币资金市场投资工具、由保险资产管理公司管理的机构理财产品、以及符合监管机构要求的信托计划及其他资产或资产组合等。客户可能面临所投资的信托计划、资产或资产组合涉及的用款人和债券发行人的信用违约。保险资产管理公司管理的机构理财产品投资于协议存款时，可能面临存款银行违约或破产而不能及时足额支付存款本金及利息的风险。若出现上述情况，投资本金及收益可能遭受损失。
　　（三）市场风险：本产品为非本金保证类理财产品，由于金融市场内在波动性，客户投资本产品将面临一定的市场风险。产品存续期间若银行存款和其他投资市场资产投资收益发生波动，则客户面临承担理财资金配置存款和其他投资市场资产配置的机会成本风险。
　　（四）流动性风险：若本产品发生巨额赎回，投资者将面临不能及时赎回理财产品的风险。
　　（五）提前终止风险：在投资期内，如果发生工商银行认为需要提前终止本期理财产品的情况，工商银行有权提前终止本期理财产品。客户可能面临不能按预期期限取得预期收益的风险。
　　（六）交易对手管理风险：由于合作的信托公司受经验、技能等综合因素的限制，可能会影响本期理财产品的后续管理，从而导致本期理财产品项下资金遭受损失。
　　（七）兑付延期风险：如因本期理财产品项下对应的投资标的变现不及时等原因造成本期理财产品不能按时支付理财资金，则客户面临产品期限延期、调整等风险。
　　（八）不可抗力及意外事件风险：自然灾害、战争等不能预见、不能避免、不能克服的不可抗力事件或系统故障、通讯故障、投资市场停止交易等意外事件的出现，可能对理财产品的产品成立、投资运作、资金返还、信息披露、公告通知造成影响，甚至可能导致理财产品收益降低乃至本金损失。对于由不可抗力及意外事件风险导致的任何损失，客户须自行承担，银行对此不承担任何责任。

　　八、提前终止
　　工商银行有权根据运行情况终止该产品，并至少于终止日前5个工作日通过相关营业网点及网上银行进行公示。终止日后3个工作日内将客户理财资金划入客户指定资金账户。终止日至资金实际到账日之间，客户资金不计息。

　　九、信息披露
　　在产品提前成立、提前终止或发生对产品产生重大影响之情形时，工商银行将在工商银行网站（www.icbc.com.cn）或相关营业网点发布产品成立、资产状况、收益情况、产品终止等信息。
　　本理财产品存续期间，工商银行有权至少提前三个工作日通过工商银行网站（www.icbc.com.cn）和相关营业网点发布信息披露，对产品说明书条款进行补充、说明和修改。客户不同意补充或修改后的说明书的，可在补充或修改生效前赎回全部理财产品，终止与工商银行的委托理财关系。
　　如遇节假日或市场重大变化，为充分保证理财产品持有人的利益，工商银行有权暂停客户购买产品，并至少提前3天公布。
　　本理财产品存续期间如发生工商银行认为可能影响理财产品正常运作的重大不利事项时，包括但不限于所投资资产质量发生重大变化或者其它可能对理财客户权益产生重大影响的突发事件时，工商银行可视情况选择以下一种或多种方式告知投资者：工商银行网站（www.icbc.com.cn）、相关营业网点发布、电子邮件、电话、以信函形式邮寄、手机短信等。
　　客户应及时主动查询理财产品相关信息。如因客户未主动及时查询信息，或由于不可抗力、通讯故障、系统故障以及其他非银行过错原因造成客户无法及时了解理财产品信息，因此产生的损失和风险由客户自行承担。

　　十、特别提示
　　理财产品预期最高年化收益率仅供客户参考，并不作为中国工商银行向客户支付理财收益的承诺；客户所能获得的最终收益以中国工商银行实际支付的为准，且不超过中国工商银行公布的本产品预期最高年化收益率。
　　中国工商银行将恪守勤勉尽责的原则，合理配置资产组合，为客户提供专业化的理财服务。
　　本产品说明书作为理财协议的一部分。

中国工商银行产品风险评级说明
（本评级为银行内部评级，仅供参考）